建设工程承包人就建筑工程价款享有优先受偿权

湖南嘉信房地产发展有限公司与中国建筑第五工程局有限公司建设工程施工合同纠纷上诉案分析

一、案件要旨
本案要旨为，建设工程承包人就建筑工程价款享有优先受偿权，建筑工程价款包括承包人为建设工程应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，不包括承包人因发包人违约所造成的损失，利息损失系因发包方违约造成，因而不属于优先受偿权的范围；且承包人应当自建设工程竣工之日或者建设工程合同约定的竣工之日起六个月内主张优先受偿权。
2007年8月1日，中建五局和嘉信公司签订《浏阳湘鄂赣数码广场施工合同》，2007年8月20日，中建五局向嘉信公司提交了《单位工程开工报告》提出，预定开工日期为2007年8月20日，合同协议竣工日期为2008年8月1日。同日，嘉信公司工程部及监理公司在《单位工程开工报告》上签署意见，同意于2007年8月20日开工。涉案工程在施工期间，湖南省内出现了特大冰灾，给中建五局的施工造成了较大影响，同时，冰灾亦给涉案工程本身造成了一定程度的损害；中建五局为清理、修复被损害的涉案工程支付了一定的清理、修复费用。因嘉信公司未按合同约定及时支付工程款项，致使中建五局的施工进度延缓，加之冰灾影响，涉案工程直至2009年2月17日才竣工验收。　2009年5月5日，中建五局将涉案工程《建设工程竣工验收备案表》原件移交给嘉信公司；同日，中建五局项目部向嘉信公司发出《工程联系函》称：“为协助贵公司尽快做好竣工工程备案，我司多次催促贵司将指定分包单位完整资料交我部汇总后去备案，但至今未收到。特再次函告贵司，望贵公司将指定分包单位资料尽快汇总备案，否则，我部将自行移送资料给档案馆”。嘉信公司于当日签收了该份《工程联系函》，但之后，嘉信公司并未及时将其指定分包单位的工程竣工资料提供给中建五局。2009年5月19日，中建五局将涉案工程4、5号栋土建及水电部分施工单位资料移交给了浏阳市城市建设档案馆，且资料齐全。
本案的争议焦点主要为，承包方中建五局就嘉信公司欠付工程款及利息以及冰灾损失是否享有对涉案工程的优先受偿权。一审法院审理认为，由于嘉信公司未按期支付工程款所产生的利息系工程款的孳息，因此，其亦应与工程款享有同样的优先受偿权。冰灾损失系指冰灾停工期间中建五局所支付的工作人员的报酬，因此，依照《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》第3条“建筑工程价款包括承包人为建设工程应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，不包括承包人因发包人违约所造成的损失。”之规定，该16 000元冰灾损失亦应认定为工程价款，并享有与工程价款同样的优先受偿权。二审法院审理认为，根据《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿问题的批复》第4条的规定，建设工程承包人行使优先权的期限为六个月，自建设工程竣工之日或者建设工程合同约定的竣工之日起算。原审中双方确认涉案工程竣工验收时间为2009年2月17日，中建五局于2009年6月26日起诉主张优先受偿权，没有超过规定的期限。根据《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》第三条的规定：建筑工程价款包括承包人为建设工程应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，不包括承包人因发包人违约所造成的损失。本案中，冰灾损失16 000元以及欠付工程款是工程实际费用，属于优先受偿的范围。但欠付工程款的利息虽然是法定孳息，但其是因嘉信公司未按约定支付工程款造成的损失，属于违约行为造成的损失，不属于优先受偿的范围。故原审法院判决中建五局可就欠付工程款利息享有优先受偿权不当，法院予以纠正。

二、案件来源
湖南省长沙市中级人民法院（2009）长中民一初字第0251号；湖南省高级人民法院(2011)湘高法民一终字第23号
　　
三、基本案情
　　2007年8月1日，中建五局和嘉信公司签订《浏阳湘鄂赣数码广场施工合同》约定：由中建五局承包施工嘉信公司开发的浏阳湘鄂赣数码广场二标段（4、5号栋及商场、地下室）工程；开工日期以嘉信公司的开工令为准，工期总日历天数为345个日历日。同时，该合同第二部分通用条款第39条不可抗力部分约定：不可抗力包括风、雨、雪、洪、震等自然灾害；因不可抗力导致工程本身的损害、工程损害导致第三人人员伤亡和财产损失以及运至施工场地用于施工的材料和待安装的设备的损害，由嘉信公司承担；因不可抗力导致工程所需清理、修复费用，由嘉信公司承担；因不可抗力延误的工期相应顺延。通用条款第13条工期延误部分约定，嘉信公司未能按约定日期支付工程进度款，致使施工不能正常进行的，工期相应顺延。此外，该合同第三部分专用条款第16条工程款（进度款）支付部分约定：1、单位工程进度款到正负零时支付已完工程量的50%；正负零以上工程按月完成工程量的75%；主体工程竣工（含正负零零层以下工程）支付至完成工程量的75%；装饰工程按月完成工程量的75%支付（工程款的支付时间为每月的15日以前），若嘉信公司逾期支付工程款，工期相应顺延，且按银行同期贷款利率支付欠付部分利息；工程竣工支付至完成工程量的80%；每次支付工程进度款时，中建五局需要提供浏阳市专用发票。2、单位工程竣工，中建五局提交四份完整的单位工程竣工资料后30天内，嘉信公司付足所完成工程量的85%。3、单位工程竣工综合验收（指人防、消防、环保、电梯、教育等政府部门要求在工程投入使用前必须进行的验收）完成后，嘉信公司指定分包单位的工程竣工资料提供给中建五局，中建五局在单位工程竣工后一个月内提交完整的单位工程竣工结算资料，并办好以上资料的交接手续后三个月内，嘉信公司（或委托咨询机构）出具结算审核报告，经中建五局签字认可并出具正规合法的发票后30天内，嘉信公司付至单位工程结算价的95%，余款5%作为质保金，不计息；保修期一年满返2%质保金；二年满返2%质保金；余额1%质保金五年满后7日内返还。
　　2007年8月20日，中建五局向嘉信公司提交了《单位工程开工报告》提出，预定开工日期为2007年8月20日，合同协议竣工日期为2008年8月1日。同日，嘉信公司工程部及监理公司在《单位工程开工报告》上签署意见，同意于2007年8月20日开工。
　　涉案工程在施工期间，湖南省内出现了特大冰灾，给中建五局的施工造成了较大影响，同时，冰灾亦给涉案工程本身造成了一定程度的损害；中建五局为清理、修复被损害的涉案工程支付了一定的清理、修复费用。此外，在涉案工程施工过程中，嘉信公司存在未按合同约定按时支付工程款的情况，其具体为：1、嘉信公司应于2007年12月15日付至节点工程款7 622 800元，但嘉信公司于2007年12月20日才付清余款4 261 500元延期5天；2、嘉信公司应于2008年1月15日付节点工程款2 337 500元，但嘉信公司实际付款时间为2008年1月22日，延期7天；3、嘉信公司应于2008年4月15日付节点工程款4 212 500元，但嘉信公司于2008年5月13日才付清余款3 218 270元，延期28天；4、嘉信公司应于2008年5月15日付节点工程款1 813 300元，但嘉信公司于2008年6月3日才付清余款935 860元，延期19天；5、嘉信公司应于2008年6月15日付节点工程款849 600元，但嘉信公司于2008年7月1日才付清余款567 930元，延期16天；6、嘉信公司应于2008年10月15日付节点工程款1530600元，但嘉信公司于2008年11月12日才付清余款520602.5元，延期28天；7、嘉信公司应于2008年11月15日付节点工程款1 574 300元，但嘉信公司至2009年3月25日才支付了859 300元，仍有715 000元至今未付。因嘉信公司未按合同约定及时支付工程款项，致使中建五局的施工进度延缓，加之冰灾影响，涉案工程直至2009年2月17日才竣工验收。
　　2009年5月5日，中建五局将涉案工程《建设工程竣工验收备案表》原件移交给嘉信公司；同日，中建五局项目部向嘉信公司发出《工程联系函》称：“为协助贵公司尽快做好竣工工程备案，我司多次催促贵司将指定分包单位完整资料交我部汇总后去备案，但至今未收到。特再次函告贵司，望贵公司将指定分包单位（弱电、电梯、消防、门窗、保温、栏杆、外水、外电、室外附属工程等）资料尽快汇总备案，否则，我部将自行移送资料给档案馆”。嘉信公司于当日签收了该份《工程联系函》，但之后，嘉信公司并未及时将其指定分包单位的工程竣工资料提供给中建五局。2009年5月19日，中建五局将涉案工程4、5号栋土建及水电部分施工单位资料移交给了浏阳市城市建设档案馆，且资料齐全。
　　诉讼过程中，双方当事人确认：涉案工程款28 480 000元加上主材（膨胀剂）的调差价款；嘉信公司已支付中建五局工程款21 084 290.71元。诉讼中，经中建五局申请，原审法院委托新星造价公司对涉案工程主材（膨胀剂）的调差价款、中建五局的冰灾损失及窝工损失部分予以审计。2010年8月26日，新星造价公司做出湘新（咨）基字（2010）特审第005号《浏阳湘鄂赣数码广场二标段所用主材的调差价款、冰灾损失、窝工损失鉴定报告》，其鉴定结论为：涉案工程主材（膨胀剂）的调差价款部分为720 576.78元、冰灾损失部分为16 000元，窝工损失部分因证据不足，无法鉴定；同时，该鉴定报告陈述，该鉴定结论中的冰灾损失系指：“补偿因停工期间留守在工地的必要管理人员及保卫人员的费用”。此外，双方在诉讼中还确认：涉案工程结算审核费用为120 000元；同时，中建五局同意将此120 000元支付给嘉信公司。嘉信公司在诉讼中陈述：涉案工程中，除法院采取财产保全措施的商场外，其余部分“都卖得差不多了”。
中建五局在浏阳湘鄂赣数码广场施工过程中欠付湖南伊瑞达贸易公司钢材款2 600 000元，经中建五局、嘉信公司、湖南伊瑞达贸易公司三方协商，该钢材款由嘉信公司支付给湖南伊瑞达贸易公司，并且该钢材款已经长沙市雨花区人民法院判决由嘉信公司支付给湖南伊瑞达公司。

四、法院审理
　　原审法院认为：嘉信公司和中建五局签订的《浏阳湘鄂赣数码广场施工合同》系双方当事人的真实意思表示，且无法定的无效情形，能作为双方享有权利及承担义务的依据。中建五局已按合同约定履行施工义务，工程已经竣工验收合格，且中建五局亦已取得《建设工程竣工验收备案表》，并将其原件移交给了嘉信公司；同时，除商场被采取财产保全不能出售外，其余部分已基本卖完，因此，嘉信公司应支付其所欠中建五局的剩余工程款项。嘉信公司提出，根据约定，嘉信公司支付剩余工程款项的条件是中建五局向嘉信公司提交完整的工程竣工结算资料，并由嘉信公司出具结算审核报告。现中建五局未能提交完整的工程竣工结算资料，因此，嘉信公司支付剩余工程款项的条件未成就，故嘉信公司可不支付剩余工程款项。经查，合同约定中建五局提交工程竣工结算资料的目的系方便双方确定工程价款，现双方对工程总价款已经确认，且双方存在争议的主材调差价款亦已审计确定；同时，涉案工程已竣工验收合格；此外，完整的工程竣工结算资料需包含嘉信公司指定分包单位的工程竣工资料，但嘉信公司在中建五局多次催促后，仍不能向中建五局移交指定分包单位的竣工结算资料，因此，中建五局对未能提交完整的竣工结算资料不存在过错。综上，嘉信公司认为其支付剩余工程价款的条件未成就的抗辩理由不能成立。根据双方对涉案工程总价款的确认、新星造价公司对涉案工程主材调差价款的审计结论可知，涉案工程的总造价为29 200 576.78元（28 480 000元+720 576.78元）。现嘉信公司已支付中建五局工程款21 084 290.71元；此外，对中建五局在浏阳湘鄂赣数码广场施工过程中欠付湖南伊瑞达贸易公司的2 600 000元工程款，嘉信公司已同意由其支付，且已经长沙市雨花区人民法院判决由嘉信公司直接向湖南伊瑞达贸易公司支付该钢材款项，同时，中建五局在诉状中亦同意在本案所诉的工程欠款中对该2 600 000元钢材款予以扣除，因此，嘉信公司应支付给中建五局的剩余工程款应为5 516 286.07元（29 200576.78－21 084 290.71－2 600 000元）。依照《中华人民共和国合同法》第二百八十六条“发包人未按照约定支付价款的，承包人可以催告发包人在合理期限内支付价款。发包人逾期不支付的，除按照建设工程的性质不宜折价、拍卖的以外，承包人可以与发包人协议将工程折价，也可以申请人民法院将该工程依法拍卖。建设工程的价款就该工程折价或拍卖的价款优先受偿”及《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》第一条“人民法院在审理房地产纠纷案件和办理执行案件中，应当按照《中华人民共和国合同法》第二百八十六条的规定，认定建筑工程的承包人的优先受偿权优于抵押权和其他债权”之规定，中建五局对该5 516 286.07元工程款享有优先受偿的权利，且其优先受偿权优于抵押权和其他债权。
　　依据双方合同的约定，嘉信公司指定分包单位的工程竣工资料由嘉信公司提供给中建五局，中建五局在单位工程竣工后的一个月内提交完整的单位工程竣工结算资料，并办好以上资料的交接手续后三个月内，嘉信公司出具结算审核报告，经中建五局签字认可并出具正规合法的发票后30天内，嘉信公司付至单位工程结算价的95%，但本案中，如上所述，中建五局对未能提交完整的竣工结算资料不存在过错，而中建五局已于2009年5月5日，将涉案工程《建设工程竣工验收备案表》原件移交给了嘉信公司，且于同日向嘉信公司发出《工程联系函》，要求嘉信公司按约将指定分包单位完整资料交中建五局，但嘉信公司至今未履行将分包单位资料移交中建五局的义务，因此，可视为2009年5月5日中建五局即符合了双方付款条件中所约定的资料移交条件，故在此之后的四个月内即2009年9月5日前（办好以上资料的交接手续后三个月内，加上嘉信公司出具正规合法发票后30天），嘉信公司应付至单位工程结算价的95%即27 740 547.94元（29200 576.78元×95%）。但至2009年9月5日前，包括长沙市雨花区人民法院判决由嘉信公司直接向湖南伊瑞达公司支付的钢材款项2 600 000元在内，嘉信公司共计才支付了23684 290.71元，尚欠5 516 286.07元，因此，嘉信公司应对此之后的工程款按银行同期贷款利率支付利息。由于嘉信公司未按期支付工程款所产生的利息系工程款的孳息，因此，其亦应与工程款享有同样的优先受偿权。
　　根据新星造价公司的鉴定报告，中建五局的冰灾损失部分为16 000元，窝工损失部分因证据不足，无法鉴定，因此，根据合同约定，该16 000元冰灾损失应由嘉信公司负担；而窝工损失1 404 958.76元的诉讼请求证据不足，依法不予支持。此外，根据湘新（咨）基字（2010）特审第005号鉴定报告，该冰灾损失系指冰灾停工期间中建五局所支付的工作人员的报酬，因此，依照《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》第3条“建筑工程价款包括承包人为建设工程应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，不包括承包人因发包人违约所造成的损失。”之规定，该16 000元冰灾损失亦应认定为工程价款，并享有与工程价款同样的优先受偿权。
　　由于嘉信公司未能按期支付工程进度款，根据双方合同约定，中建五局可顺延工期；同时涉案工程施工过程中，我省出现的特大冰灾亦在一定时间内延误中建五局的施工进程，因此，中建五局未能在约定时间内完工具有约定及法定的理由，故嘉信公司要求中建五局支付逾期完工违约金的反诉请求不能支持。依据双方的合同约定，中建五局应向嘉信公司提交其建设施工工程部分的竣工验收备案资料，因此，中建五局向浏阳市档案馆移交该资料不符合双方合同的约定，故中建五局应依约将该部分资料予以移交。嘉信公司未能提供充分证据证明涉案工程存在质量问题，故嘉信公司要求中建五局支付工程质量问题违约金31 000元的诉讼请求不能得到支持。由于双方确定工程结算审核费用为120 000元，而中建五局同意将此款支付给嘉信公司，故中建五局应向嘉信公司支付工程结算审核费用120 000元。
　　综上，原审法院判决：一、限嘉信公司于判决生效之日起三日内支付中建五局公司工程款5 516 286.07元、冰灾损失16 000元；二、限嘉信公司于判决生效之日起三日内支付中建五工局欠付工程款的利息，该利息以下列款项、时间为准，按照中国人民银行发布的同期同类贷款利率计算：1、以4261500元为基数，2007年12月16日至2007年12月20日；2、以2 337 500元为基数，2008年1月16日至2008年1月22日；3、以3 218 270元为基数，2008年4月16日至2008年5月13日；4、以935 860元为基数，2008年5月16日至2008年6月3日；5、以567 930元为基数，2008年6月16日至2008年7月1日；6、以520 602.5元为基数，2008年10月16至2008年11月12日；7、以859 300元为基数，2008年11月16日至2008年3月25日；8、以5 516 286.07元为基数，2009年9月5日至本判决生效之日。三、中建五局对判决第一项、第二项内容就浏阳湘鄂赣数码广场4、5号栋、商场及地下室折价、拍卖或其它处置所获得的价款享有优先受偿权，且该优先受偿权优于抵押权和其他债权。四、限中建五局于判决生效之日起三日内支付嘉信公司工程结算审核费用120 000元。五、限中建五局于判决生效之日起七日内向嘉信公司移交浏阳湘鄂赣数码广场项目中中建五局所建部分的竣工验收备案资料。六、驳回中建五局的其它诉讼请求。七、驳回嘉信公司的其它诉讼请求。
　　二审法院认为，本案的争议焦点是：1、嘉信公司是否应当向中建五局支付剩余工程款；2、嘉信公司欠付工程款是多少，工程质保金是否应当从欠付工程款中扣除以及是否应承担冰灾损失16 000元；3、中建五局就嘉信公司欠付工程款及利息以及冰灾损失是否享有对涉案工程的优先受偿权。
　　关于嘉信公司是否应当向中建五局支付剩余工程款的问题。嘉信公司与中建五局签订的《浏阳湘鄂赣数码广场施工合同》第三部分专用条款第16条对工程结算和付款作了明确约定。本案中，中建五局所做工程已经竣工验收合格，根据合同约定，嘉信公司此时应当将指定分包单位的工程竣工资料提供给中建五局，但经中建五局多次催促后，嘉信公司仍未移交分包单位的工程竣工资料。因嘉信公司未按照合同约定的结算方式提交分包单位的工程竣工资料，中建五局在结算过程中并没有过错，嘉信公司以中建五局未提交完整的结算资料而拒付剩余工程款的抗辩理由不能成立，故嘉信公司应当向中建五局支付剩余工程款。原审法院认定2009年9月5日为剩余工程款的应付款时间并无不当，本院予以维持。
　　关于嘉信公司欠付工程款数额、工程质保金是否应当从应付工程款中扣除以及是否应当承担冰灾损失16 000元的问题。本院二审中，嘉信公司虽然提交了两笔共计3 894 000元的付款凭证，但该证据不能证明嘉信公司在双方对账确认的21 084 290.71元之外还支付了涉案工程款，理由是：第一，双方2009年6年23日签订的工程对账单确认已付工程款为21 084 290.71元，每笔付款的时间、数额和付款方式均非常明确，而3 894 000元这两笔付款凭证的时间均在双方对账之前，嘉信公司称对账中财务人员遗漏此两笔款项不符合常理；第二，工程开工以来，双方涉案工程款的支付程序均是由中建五局填写《嘉信公司工程进度款支付申请单》，再由嘉信公司相关负责人员签字同意后付款，唯独这两笔共计3 894 000元的款项没有履行付款程序，嘉信公司也没有提供其他证据佐证；第三，嘉信公司在原审庭审中亦认可实际付给中建五局21 084 290.71元；第四，中建五局将3 900 000元付给了嘉信公司财务人员林目石、丁清桂和杨桂英，关于3 894 000元的款项双方已经结清，互不相欠。故不能认定该3 894 000元为嘉信公司支付的涉案工程款。双方合同约定工程质保金为工程总价款的5%，并约定保修期满一年返还工程总价款2%的质保金，满二年返还工程总价款2%的质保金，满五年返还工程总价款1%的质保金。本案中，应从涉案工程竣工之日（2009年2月17日）起开始计算保修期，在本院审理过程中，保修期已满两年，故嘉信公司应当向中建五局返还工程总价款4%的保修金1 168 023元（工程总价款29 200 576.78元×4%），但工程总价款1%的质保金未满返还期限，数额为292005.77元（工程总价款29 200 576.78元×1%），应从嘉信公司欠付款项中扣除。故嘉信公司欠付的工程款为4 056 257.3元，应返还的质保金为1 168 023元，共计5 224 280.3元。其中，欠付工程款的利息应以4 056 257.3元为基数计算；对于应返还质保金的利息，双方合同约定质保金不计息仅是指保修期内不计息，但保修期届满后，应返还的质保金属于欠款，应当从保修期届满之日开始计息，即第一笔保修期满一年应返还的质保金584 011.5元（工程总价款29 200 576.78×2%），应从2010年2月18日开始计息，第二笔保修期满两年应返还的质保金584 011.5元，应从2011年2月18日开始计息。中建五局主张该1%质保金应提前返还的理由不能成立，该292005.77元质保金应到2014年2月18日确认涉案工程无质量问题后由嘉信公司支付。原审法院对嘉信公司延期支付工程进度款的时间、数额以及延期支付工程进度款应承担的利息认定正确，但对剩余工程款数额及利息的计算未考虑质保金问题，应予纠正。至于16 000元的冰灾损失，双方合同约定因自然灾害等不可抗力造成的损失由嘉信公司承担，嘉信公司提交的浏阳市劳动局的证明与该冰灾损失无关，故嘉信公司应当向中建五局支付16 000元冰灾损失。
　　关于中建五局就嘉信公司应付的欠付的工程款及利息和冰灾损失是否享有对涉案工程价款的优先受偿权。根据《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿问题的批复》第4条的规定，建设工程承包人行使优先权的期限为六个月，自建设工程竣工之日或者建设工程合同约定的竣工之日起算。原审中双方确认涉案工程竣工验收时间为2009年2月17日，中建五局于2009年6月26日起诉主张优先受偿权，没有超过规定的期限。根据《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》第三条的规定：建筑工程价款包括承包人为建设工程应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，不包括承包人因发包人违约所造成的损失。本案中，冰灾损失16 000元以及欠付工程款是工程实际费用，属于优先受偿的范围。但欠付工程款的利息虽然是法定孳息，但其是因嘉信公司未按约定支付工程款造成的损失，属于违约行为造成的损失，不属于优先受偿的范围。故原审法院判决中建五局可就欠付工程款利息享有优先受偿权不当，本院予以纠正。
　　综上，原审法院认定事实清楚，适用法律部分不当，且没有将未到返还期限的质保金从嘉信公司欠付款项中扣除，本院予以纠正。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十三条第一款（二）项的规定，判决如下：
　　一、维持湖南省长沙市中级人民法院（2009）长中民一初字第0251号民事判决第二项1至7条以及第四、五、六、七项；
　　二、变更湖南省长沙市中级人民法院（2009）长中民一初字第0251号民事判决第一项为：限湖南嘉信房地产发展有限公司于本判决书送达之日起三日内支付中国建筑第五工程局有限公司工程款及工程质保金5 224 280.3元、冰灾损失16000元；
　　三、变更湖南省长沙市中级人民法院（2009）长中民一初字第0251号民事判决第二项第8条为：以4 056 257.3元为基数，2009年9月5日至本判决书送达之日；
　　四、变更湖南省长沙市中级人民法院（2009）长中民一初字第0251号民事判决第三项为：中国建筑第五工程局有限公司就上述第二项判决内容对浏阳湘鄂赣数码广场4、5号栋、商场及地下室折价、拍卖或其他处置所获得的价款享有优先受偿权，且该优先受偿权优于抵押权和其他债权；
　五、限湖南嘉信房地产发展有限公司于本判决书送达之日起三日内向中国建筑第五工程局有限公司支付应返还工程质保金的利息，按中国人民银行发布的同期同类贷款利率计算，利息计算方式为：以584 011.5元为基数，从2010年2月18日计算至本判决书送达之日；以584 011.5元为基数，从2011年2月18日计算至本判决书送达之日。
　　
五、与本案及类似案例相关的法规索引
《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》
　 三、建筑工程价款包括承包人为建设工程应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，不包括承包人因发包人违约所造成的损失。
四、建设工程承包人行使优先权的期限为六个月，自建设工程竣工之日或者建设工程合同约定的竣工之日起计算。


（本文为原创作品，未经作者书面授权，禁止转载）

编者注：本文摘自北京建设工程与房地产专业律师唐湘凌编著的《中国建设工程施工合同纠纷案例百案评析》。唐湘凌毕业于中国人民大学，法学硕士，从事法律职业十余年。其北京建设工程与房地产专业律师团队处理过大量涉及工程建设、房地产的法律事务，在该领域有丰富经验，欢迎委托处理该领域的法律事务（地址：北京市朝阳区东三环北路38号北京国际中心；电话：186-0190-0636，邮箱：lawyernew@163.com）。


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广东省广州市人民政府办公厅


穗府办[2004]39号

关于印发《广州市行政机关行政过错行为责任追究办法(试行)》的通知

各区、县级市人民政府，市府直属各单位：

经市人民政府同意，现将《广州市行政机关行政过错行为责任追究办法(试行)》印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到的问题，请迳与市监察局联系。

二○○四年八月一日

广州市行政机关行政过错行为责任追究办法(试行)

第一章 总 则

第一条 为促进依法行政和政务公开，建立廉洁勤政、务实高效的政府，根据《中华人民共和国行政监察法》、《国家公务员暂行条例》等法律、法规，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法所称行政过错行为，是指行政机关(含其他行政执法主体，下同)及其工作人员在行政管理过程中，因故意或过失未履行或未正确履行法律、法规、规章和内部行政管理制度规定的职责，损害行政管理相对人合法权益，或者给国家及行政机关造成损害或产生不良影响的行政行为。

未履行职责，是指以拒绝、放弃、推诿、拖延等方式，不履行或不完全履行职责的行为。

未正确履行职责，是指不依照规定的权限、时限、程序做出的超越职权、滥用职权的行为。

第三条 本办法适用于本市行政机关及其工作人员，法律、法规授权行使行政权力和受行政机关依法委托履行行政管理职能的组织及其工作人员。

第四条 行政机关必须依法行政，依照政务公开的有关规定实施政务公开，健全公开办事制度和限时办理制度，建立、完善层级管理和岗位职责等内部管理制度。

第五条 行政过错行为责任追究遵循实事求是、公开公正、教育与惩处相结合的原则。

第六条 行政过错行为责任追究应当依照本办法和组织人事管理权限，按其过错行为的性质和程度进行。

第二章 行政过错行为责任追究范围

第七条 凡无合法依据或超越权限、不依照规定程序实施行政许可、行政征收、行政检查、行政处罚、行政强制措施和行政复议等行政行为，有下列情形之一的，应当追究相关部门和责任人行政过错行为责任：

(一)拒绝、放弃、推诿、拖延履行行政职责的；

(二)对符合规定条件的行政许可、行政复议申请不予受理，或虽依法、依规应不予受理但却不告知理由的；

(三)不依法严格履行行政监督职责的；

(四)实施行政行为时，隐瞒、包庇、袒护、纵容或不制止、不纠正违法行为的；

(五)实施行政行为时，收受他人财物或为他人谋取利益的；

(六)实施行政行为时，不按规定告知法定救济权利和途径的；

(七)实施行政征收、行政检查、行政处罚、行政强制措施时，不出示行政执法证的；

(八)实施行政征收、行政处罚、行政强制措施时，不使用专用执法文书或专用票据，不开具暂扣款物收据或清单的；

(九)实施招标、拍卖、挂牌、考试等方式时，末严格履行职责、执行规程的；

(十)违法、违规委托中介机构或者其他组织代行行政管理职责的；

(十一)违法、违规收取抵押金、保证金和许可费用及其他费用的；

(十二)未按时上缴或擅自开支规费收入、罚没款，或者使用、丢失、损毁行政执法所扣押的财物的；

(十三)指使、纵容、暗示行政执法组织滥用职权或弄虚作假的；

(十四)符合听证条件，不告知行政管理相对人或行政管理相对人要求听证而不组织听证的；

(十五)其他违反法律、法规、政策实施行政行为的。

第八条 下列情形同属行政过错行为，有其中之一的，应追究相关部门和责任人的责任：

(一)不按规定受理对行政过错行为的投诉、检举、控告的；

(二)对应当追究行政过错行为责任而不进行追究的。

第九条 下列行为不属于行政过错行为责任追究范围：

(一) 因行政管理相对人的过错，致使行政机关及其工作人员无法作出正确判断的；

(二) 由于不可抗力致使损害后果和不良影响发生的；

(三) 其他依法不追究行政过错行为责任的行为。

第三章 行政过错行为责任的认定

第十条 行政机关发生行政过错行为，该行政机关为行政过错行为责任人。由领导班子集体研究决定导致行政过错行为发生的，追究土要领导的责任，其他领导成员按个人所起的作用确定责任。

第十一条 承办人故意或过失导致行政过错行为发生的，该承办人为行政过错行为责任人。

第十二条 审核人故意或过失导致行政过错行为发生的，该审核人为行政过错行为责任人。

第十三条 批准人故意或过失导致行政过错行为发生的，该批准人为行政过错行为责任人。

第十四条 承办人、审核人、批准人对行政过错行为均有责任的，应按各自过错行为的性质、程度分别承担责任。

第四章 行政过错行为的种类和责任追究方式

第十五条 行政过错行为分为一般过错行为、严重过错行为和特别严重过错行为，由负责查处行政过错行为的机构根据情节轻重、损害后果和影响大小认定。

(一)一般过错行为是指给行政机关和行政管理相对人造成一般损害后果和影响的；

(二)严重过错行为是指给行政机关和行政管理相对人造成较大损害后果和不良影响，或一年内被认定有一般过错行为三次的；

(三)特别严重过错行为是指给行政机关和行政管理相对人造成损害后果严重、影响重大，或一年内被认定有严重过错行为二次以上的。

第十六条 行政过错行为责任追究的方式：

(一)诫勉；

(二)通报批评；

(三)行政过错行为责任人年度考核确定为不称职，调离原工作岗位；

(四)停职检查；

(五) 责令行政过错行为责任人引咎辞职或予以免职、辞退。

以上追究方式可以单独适用或合并适用。行政过错行为责任人有违法、违规所得的，一律上缴国库。

第十七条 一般过错行为，依照本办法第十六条第(一)、(二)项规定处理。

第十八条 严重过错行为，依照本办法第十六条第(三)、(四)项规定处理。

第十九条 特别严重过错行为，依照本办法第十六条第(四)、(五)项规定处理。

第二十条 属严重过错行为或特别严重过错行为，已触犯行政纪律的，必须依纪依规另行给予纪律处分。

第二十一条 各级行政领导对严重过错行为、特别严重过错行为的防范、发生，依照法律、法规和本办法的规定有失职、渎职情形或者负有领导责任的，依照本办法给予责任追究。

第二十二条 有下列行为之一的，可从轻、减轻追究行政过错行为责任：

(一)行政过错行为责任人主动发现并及时纠正错误的；

(二)配合有关机构查处行政过错行为有立功表现的；

(三) 因行政管理相对人的部分过失，致使行政机关及其工作人员相应出现行政过错行为的；

(四)有其他可从轻、减轻情节的。

第二十三条 行政过错行为责任人及其所属部门有下列行为之一的，应当从重处理：

(一)故意造成行政过错行为发生的；

(二)干扰、阻碍对行政过错行为调查的；

(三)对投诉人、检举人、控告人打击报复的；

(四)伪造、隐藏、毁灭证据的；

(五)有其他应从重处理情节的。

第五章 行政过错行为责任追究机构

第二十四条 建立由市政府分管领导任召集人，市政府办公厅、市监察局、市法制办、市人事局等有关单位参加的联席会议制度。设立市行政过错行为责任追究日常办事机构，同时作为市行政过错行为投诉中心；办事机构挂在市监察局。

第二十五条 市行政过错行为责任追究联席会议主要职责：

(一)负责领导全市开展行政过错行为责任追究工作；

(二)研究审定实施行政过错行为责任追究工作中的重大问题；

(三) 审议对市直管单位、市管干部行政过错行为的责任追究处理决定；

(四)裁定对市政府直属行政机关作出的行政过错行为责任追究决定不服的申诉。

第二十六条 市行政过错行为责任追究日常办事机构(市行政过错行为投诉中心)主要职责：

(一)指导市政府各部门和各区、县级市实施本办法；

(二)受理和统一管理投诉、检举和控告；

(三)对市政府直属行政机关、市管干部的行政过错行为进行调查，提出处理意见，经市行政过错行为责任追究联席会议审定后责成有关职能部门进行责任追究。必要时受市行政过错行为责任追究联席会议委托，直接查处行政机关及其工作人员比较严重或复杂的行政过错行为；

(四)承办市行政过错行为责任追究联席会议交办的申诉案件和其他工作。

第二十七条 市政府各部门应当建立部门行政过错行为责任追究机构，负责本部门行政过错行为责任追究工作。

第六章 行政过错行为责任追究程序

第二十八条 行政过错行为责任追究机构自收到行政管理相对人和其他组织投诉、检举、控告之日起，应在7日内决定是否受理。实名投诉、检举、控告的，应告知受理决定或不予受理决定及理由。

行政过错行为责任追究机构收到不属于本机构管辖范围内的投诉、检举、控告，应当在7日内告知实名投诉人、检举人、控告人转送有关部门处理。

第二十九条 投诉人、检举人、控告人对各部门行政过错责任追究机构作出的不予受理决定不服，或认为不便向作出行政行为的机关提出投诉、检举、控告的，可直接向市行政过错行为责任追究机构提出。

第三十条 作出的行政行为有下列情形之一的，行政过错行为责任追究机构应当受理调查， 以确定行政行为人是否应当承担行政过错行为责任：

(一)被行政管理相对人和其他组织投诉、检举、控告的；

(二)经行政诉讼，人民法院判决撤销、部分撤销，并被判决重新作出行政行为的；

(三)被申请行政复议，复议机关变更原处理决定，或撤销原处理决定并责令重新作出行政行为的；

(四)给行政机关造成不良后果或导致国家赔偿的；

(五)在上级或同级人大、政府行政执法监督检查中，被认定为错误行为或者有失公正，要求调查处理的；

(六)上级机关要求予以调查处理的。

第三十一条 调查取证时，应当由两名以上工作人员进行；发现行政过错行为直接关系他人重大利益的，应当告知该利害关系人；应当听取行政过错行为被调查人、利害关系人的意见。

第三十二条 调查处理行政过错行为实行回避制度。行政过错行为责任追究机构承办人员与该行政过错行为责任人有利害关系，可能影响公正处理的，应当申请回避。行政过错行为被调查人和投诉人、检举人、控告人有权要求该承办人员回避。

第三十三条 行政过错行为责任追究办事机构及工作人员存在行政过错行为的，由上级主管部门追究其行政过错行为责任。

第三十四条 行政过错行为责任追究机构决定进行调查的事项，应当在确定受理之日起30日内调查处理完毕。情况复杂的，经市行政过错行为责任追究办事机构批准，可延长30日。

第三十五条 凡按照本办法第十六条第(五)项规定处理的，有关职能部门在作出决定前，应当告知行政过错行为被调查人享有要求听证的权利；行政过错行为被调查人在被告知听证权利之日起5日内提出听证申请的，有关职能部门应当在20日内组织听证。

行政过错行为被调查人不承担组织听证的费用。

第三十六条 听证按照下列程序进行：

(一)有关职能部门应当于举行听证的7日前将举行听证的时间、地点通知行政过错行为被调查人，必要时予以公告；

(二) 听证应当公开举行，涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的除外；

(三)有关职能部门应当指定调查该行政过错行为的工作人员以外的人员为听证主持人，行政过错行为被调查人认为听证主持人与该行政过错行为有直接利害关系的，有权申请该主持人回避；

(四)举行听证时，调查该行政过错行为的工作人员应当提供调查意见的证据、理由，行政过错行为被调查人也可以提交证据，并进行申辩和质证；

(五) 听证应当制作笔录，听证笔录应当交听证参加人确认无误后签字或者盖章。

第三十七条 有关职能部门应当将处理决定书面通知行政过错行为责任人，并报上一级行政过错行为责任追究机构备案；实名投诉、检举、控告的应告知投诉人、检举人、控告人。

第三十八条 行政过错行为责任人享有陈述权和申诉权。行政过错行为责任人对主管行政机关作出的处理决定不服的，可自收到处理决定之日起30日内向作出处理决定的上一级行政过错行为责任追究机构提出申诉，受理机构应自收到申诉之日起30日内作出复查决定。

申诉期间，不停止原处理决定的执行。

第七章 附 则

第三十九条 法律、法规、规章对行政过错行为责任追究另有规定的，从其规定。

第四十条 各区、县级市人民政府可参照本办法执行。

第四十一条 本办法由市监察局负责解释。

第四十二条 本办法自公布之日起60日后施行。