中国工商银行


中国工商银行关于调整补充进口远期信用证有关管理规定的通知
中国工商银行




各一级分行、准一级分行：
1997年12月总行印发的《关于加强进口远期信用证管理的通知》(工银传真[1997]126号，以下简称《通知》)对进口远期信用证业务的管理作出了明确规定。针对《通知》在执行过程中出现的问题，结合当前业务发展需要，总行对进口远期信用证的有关管理规定作了调整和补充，现通? 缦拢? 一、对部分优质企业试行开证授信额度管理。对于授信企业在核定额度内的开证，如单笔金额未超过500万美元(不含500万美元)，且付汇期限未超过360天(不含360天)的，各分行可自行审批。各行对授信企业的开证可酌情减收保证金，但对保证金不足部分要落实有效的担保措施。在执
行原《通知》第四条第2款规定时，对授信企业减免保证金的数额可不计算在同期开证减免保证金的总额范围内。
上述授信企业原则上应具备以下条件：
(一)资信等级在A级以上；
(二)财务状况稳定，资产负债比例结构合理；
(三)生产或经营情况好，上年度无亏损；
(四)有自营进出口业务资格，有长期稳定的进出口业务，年进出口业务量在1000万美元以上；
(五)在我行开立基本账户并办理主要的本外币结算业务；
(六)在我行各项贷款无逾期、无欠息，办理国际结算业务无迟付、无理拒付或其他任何不良纪录。
各行可按上述标准进行初审和筛选，并将申报企业名单、拟设定的授信额度及各项申报材料(含企业背景材料、营业执照副本、近2年财务报表和开证情况)于5月30日之前以行文形式报总行，待总行审批确认后执行。
二、对于非授信企业的开证申请人，凡已存入足额保证金的，如信用证单笔金额未超过500万美元(不含500万美元)，且付汇期限未超过360天(不含360天)，各分行可自行审批。
三、禁止以展期方式延长信用证付款期限。如系进出口双方协商后的安排，应取得国外议付行书面同意，并比照开证条件进行审查，按照开证期限管理规定予以审批。如延期后付款期限超出90天(不含90天)，或信用证修改后开证金额超过300万美元(含300万美元)的，应逐笔报总行审批
(开证申请人为总行确定的授信企业除外)。
四、各行在授理企业远期信用证申请时，除由国际结算部门对相关业务在结算方面的合法性、合规性和企业的付汇情况进行审核外，还应由信贷部门对业务所涉及的信贷风险进行审查，并按有关信贷审批权限提交相应等级的信贷审查机构审议或有权批准人批准。
五、凡提交总行审批的远期信用证业务，须以行文一次性报送以下申请资料。
开立远期信用证用于进口投资项目，设备用于固定资产的须报送以下资料：
(一)项目评估报告；
(二)开证申请企业营业执照(副本)；
(三)开证申请企业上年末及本年度最近一期的财务报表；
(四)所涉及固定资产建设项目的有关批准文件；
(五)进口合同；
(六)开证保证金情况及其他担保措施文件(采用保证方式的须同时报送保证企业近期财务报表)。
开立远期信用证用于进口日常生产所需原材料、零配件以及用于贸易型企业贸易项下进口的，须报送以下资料：
(一)信贷审查报告；
(二)开证申请企业营业执照(副本)；
(三)开证申请企业上年末及本年度最近一期的财务报表；
(四)进口合同；
(五)开证保证金情况及其他担保措施文件(采用保证方式的须报送保证企业近期财务报表)。
如进口货物属于国家控制进口商品，须同时报送有关进口批件。如进口开证涉及外汇管理部门规定的特殊进口付汇行为，须同时报送相应的“进口付汇备案表”。
六、对于付款方式为部分即期、部分远期的信用证，其远期付款部分要按照总行的有关规定予以审查和报批。
七、各行原则上不得办理开证申请人代理本行所在地(省、自治区、直辖市)以外用户进口的各类信用证。如确有业务需求，应收取足额保证金后方可开立。
八、离岸业务中的进口开证业务按照在岸业务管理。
九、对于发生逾期付款10日以上的进口信用证业务，各分行要将业务情况、逾期原因及解决措施及时报送总行。
十、各分行加强信用证业务的统计上报工作，切实保证统计报表的准确性和及时性，对于无故误报、漏报、迟报的分行，总行将给予通报批评。
从1998年第二季度开始，各行要按修改后的统计报表上报(见附表一和附表二)，报送时间仍为每季后15日内，报送形式为先传真，后将正本寄至总行国际部外汇业务处。此外，各分行要按照工银办[1997]266号文件要求，将“银行远期信用证业务统计表”(银统113表)和“银行信用证项
下银行垫款情况统计表”(银统114表)于每年7月15日前和1月15日前报总行国际部外汇业务管理处，报送方式同上。
十一、各行要严格执行以上各项规定。对违反上述规定的分行，总行将作出严肃处理，并追究有关人员及其领导的责任。
十二、本通知自下发之日起执行，未修改的部分仍按原“通知”要求办理。

附：一 中国工商银行进口开证情况及期限结构统计表

年 季
填报单位： 分行 填报日期： 年 月 日 单位（金额）：万美元
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｜ 项目 ｜ 本期发生 ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－｜期末未付款余额｜
｜ 业务种类 ｜ 笔数 ｜ 金额 ｜保证金比例｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 进口开证 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 即期信用证 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 远期信用证 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 90天（含）以下 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜其｜ 90天～180天 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜中｜180天（含）～360天 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ ｜ 360天（含）以上 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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说明：
1.“本期发生”项下只涉及本期业务，“保证金比例”指本期收取保证金数额与本期开证金额的比例；
2.“期末未付款余额”指在本行开立的到本期期末尚未结清的所有信用证未付款余额，其中包括开证后未来单、来单后未承兑以及来单、承兑后未到付款期的所有信用证付款余额。

附：二 中国工商银行进口信用证项下垫款情况统计表

年 季
填报单位： 分行 填报日期： 年 月 日
单位（金额）：万美元
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 项目 ｜ 本期发生｜本期已收回｜期末累计余额｜
｜ ｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ 业务种类 ｜笔数｜金额｜笔数｜金额｜笔数｜金额 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜信用证项下银行垫款总量 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜ 按 ｜ 已转入贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜垫 款｜ 已转入进口押汇 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜方 式｜ 其他方式 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜ ｜ 90天（含）以下 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ 按 ｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜ ｜ 90天～180天 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜垫 款｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜ ｜180天（含）～360天｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜期 限｜－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜
｜ ｜ 360天（含）以上 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
说明：
1.本表所称垫款系指信用证付款到期时，银行以各类方式对开证申请企业融资，代替企业以自有资金对外支付。
2.本表填报项目的平衡关系为：上期期末余额+本期发生-本期已收回=本期期末累计余额。
3.垫款方式中“其他方式”指除贷款、押汇以外的方式，如有，请在填表同时另行具体说明。
4.垫款期限指垫款发生日至垫款收回日之间的期限，非远期信用证付款期限。
5.单笔垫款金额超过100万美元或垫款期限超过360天(含)的要逐笔列出。



1998年4月21日
国土资源部


国土资源部文件

国土资发〔2007〕162号

关于深入推进国土资源领域治理商业贿赂专项工作的意见


各省、自治区、直辖市国土资源厅（国土环境资源厅、国土资源局、国土资源和房屋管理局、房屋土地资源管理局），计划单列市国土资源行政主管部门，新疆生产建设兵团国土资源局，中国地质调查局及部其他直属单位，部机关各司局，中国矿业联合会，中国土地估价师协会，中国矿业权评估师协会：
　　为贯彻落实中央治理商业贿赂领导小组《关于深入推进治理商业贿赂专项工作的意见》（中治贿发〔2007〕3号）和《关于在治理商业贿赂专项工作中正确把握政策界限的意见》〈中治贿发〔2007〕4号），深入推进国土资源领域治理商业贿赂专项工作，现提出如下意见。
　　一、正确认识当前形势，高度重视国土资源领域治理商业贿赂专项工作
　　党中央、国务院部署开展治理商业贿赂专项工作以来，按照部的统一要求，各级国土资源管理部门及所属事业单位、土地和矿业权评估机构围绕土地出让、矿业权出让、土地和矿业权评估、项目发包等四个重点，以项目清理为切入点，认真自查自纠，发现了一些管理漏洞，梳理出了易发生商业贿赂的环节，整改了一批问题，完善和出台了一些制度，查办了一批案件，治理商业贿赂专项工作取得了初步成效，为今后工作打下了坚实的基础，呈现出良好的工作势头。
　　但也要清醒地看到，治理商业贿赂专项工作还存在一些不容忽视的问题。有的地方工作前紧后松，出现了疲沓、松懈的倾向；有的自查自纠抓的不实，深入不够；有的存在畏难情绪，对案件线索没有进行深入排查等等。由于土地、矿产资源的稀缺性、价值量大，当前反映在土地、矿产方面的问题还比较突出，是社会关注的热点，也是这次治理商业贿赂的重点。治理商业贿赂既是党中央、国务院确立的专项工作，也是国土资源系统自身工作的需要。国土资源领域治理商业贿赂专项工作需要持续推进，常抓不懈。各级国土资源管理部门要进一步提高对治理商业贿赂工作重要性、必要性的认识，思想上更加重视，态度上更加坚决，措施上更加有力，务求取得新的更加明显的成效。
　　二、进一步加大力度，努力取得国土资源领域治理商业贿赂工作的新进展
　　深入推进国土资源治理商业贿赂工作，要坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会重大战略思想，突出部门特点，把专项治理与落实《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》相结合，与国土资源管理各项业务工作相结合，要通过治理商业贿赂工作来规范和推进业务工作，通过业务工作的完善来进一步深化治理商业贿赂工作。要结合国土资源管理工作的实际，积极采取有效措施，进一步深入推进治理商业贿赂专项工作。
　　（一）搞好自查自纠检查评估，着力解决突出问题。
　　在前段各省级国土资源管理部门检查评估的基础上，部拟于8月份对国土资源领域治理商业贿赂自查自纠工作开展检查评估，严格坚持《国土资源领域治理商业贿赂评估验收标准》（国土资厅发〔2006〕143号）中制定的13条具体标准，对照检查，对没有达到检查评估标准的，要督促其“补课”，确保自查自纠工作不留死角和盲区。要利用自查自纠检查评估的机会，对土地、矿业权出让工作做一次全面总结。要针对查找出的问题，研究提出具体的处理措施和办法。对涉及商业贿赂的人员，要根据事实、情节、后果以及认识态度等，依纪依法作出处理。对监管上存在的漏洞和不足，要制定切实可行的整改方案，明确整改重点，落实整改责任，能够立即整改的问题要马上进行整改，对暂时不能解决的问题要提出解决的时间表。要通过自查自纠检查评估，有针对性地改进和规范国土资源管理工作。
　　（二）开展土地出让专项清理，深化国土资源领域治理商业贿赂工作。
　　针对当前各地非法低价出让国有土地使用权比较普遍的问题，为落实中央纪委第七次全会关于严厉查处非法低价出让土地、擅自变更规划获取利益案件的部署和国务院第五次廉政工作会议精神，监察部、国土资源部、财政部、建设部、审计署五部委共同组织，即将对非法低价出让国有土地使用权问题开展专项清理。清理内容包括是否将应出让的土地作划拨处理，是否将应招标拍卖挂牌出让的土地按协议方式出让，出让金的定价、收支是否合法合理，以协议或者划拨方式取得土地使用权后有无违反规定改变规划用途的问题等。各地要通过这次专项清理，进一步深化国土资源领域治理商业贿赂工作，对清查出的问题，属于不正当交易行为的，要坚决纠正；属于一般违法行为的，要给予行政处罚和行政处分；属于犯罪行为的，要移送司法机关；属于监管薄弱环节和制度漏洞的，要建立和完善有关规范，以保证土地出让的规范有序。
　　（三）正确掌握政策界限，坚决惩治商业贿赂违法犯罪行为。
　　按照《关于在治理商业贿赂专项工作中正确把握政策界限的意见》（中治贿发〔2007〕4号），正确把握商业贿赂的行为界限和处罚幅度，进一步加大查办国土资源领域商业贿赂案件的力度。要认真落实有关移送和受理商业贿赂案件的规定，积极拓宽商业贿赂案件线索来源，强化案件线索的收集和管理，建立健全大案要案报备制度和查办案件定期通报制度。各级国土资源管理部门要积极配合执纪执法机关和司法机关查处案件，对发现涉嫌商业贿赂犯罪的，按照管辖权限，及时移送公安或检察机关。同时按照国土资源管理职能，继续加大对土地出让和矿业权出让中不正当交易行为举报线索的核查力度，直接查办一批案件，坚决纠正违法违规出让土地和矿业权的行为，并在适当的时机向社会公布一批商业贿赂案件。
　　查办商业贿赂案件，要着重查处国家公务员利用审批权、执法权搞官商勾结、索贿受贿的案件，着力查处严重损害群众切身利益的案件，严肃查处顶风违纪违法的案件。对瞒案不报、压案不查、有案不立和办人情案的，一经发现，要严肃处理；对以罚代刑、以纪代刑或者错误裁决的，要坚决纠正。
　　（四）创新监管方式，探索建立防治国土资源领域商业贿赂的长效机制。
　　要以改革为统揽，建立和完善相关制度，铲除滋生商业贿赂的土壤和条件，从源头上防治商业贿赂的发生。进一步开阔工作思路，按照转变工作职能、创新管理方式、推进市场化改革的思路，加快土地出让和矿业权出让的市场机制建设，逐步缩小土地划拨和协议出让范围，扩大招标拍卖挂牌出让范围，尽快建立划拨供地公示制度。推进无偿占有国家出资形成的探矿权、无偿取得的采矿权的有偿处置工作，探索建立矿业权审批公示制度、听证制度。创新和完善行政审批的运行、管理和监督机制，逐步推行数字执法、网上审批等方式，规范审批行为。进一步完善政务公开制度，实行“阳光”行政，积极建立土地、矿业权市场信息公开制度。推进国土资源市场的信用体系建设，建立“黑名单”制度，作为市场准入和退出管理的重要依据。按照“行为规范、公正透明、勤政高效、清正廉洁”的要求，加强机关作风建设和廉政文化建设，提升国土资源系统干部队伍的素质，使其牢固树立依法行政意识、服务意识和责任意识，带头遵守法律法规，严格纪律。
　　三、加强组织领导，确保国土资源领域治理商业贿赂工作落到实处
　　各级国土资源管理部门及所属事业单位的领导班子、领导干部要增强政治意识、大局意识和责任意识，按照党风廉政建设责任制的要求，高度重视，加强对治理商业贿赂专项工作的组织领导，按照“谁主管、谁负责”的原则，认真组织本单位深入推进治理商业贿赂专项工作。加强宣传工作，大力宣传治理商业贿赂专项工作的进展，大力宣传治理商业贿赂在推动国土资源管理工作方面取得的成效，为治理商业贿赂专项工作营造良好的社会舆论氛围。运用多种形式开展典型示范教育，利用典型商业贿赂案例加强警示教育。加强政策法律和理论研究，深入实际总结推广工作中的好经验、好做法，搞好工作指导。加强理论研究，并善于把研究成果转化为相关政策和制度。各级治理商业贿赂领导小组及其办公室要进一步搞好组织协调，认真开展督促检查，推动治理商业贿赂各项工作落到实处。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二〇〇七年七月六日